카드 소득공제, 제대로 알고 쓰자

연말정산에서 카드 소득공제는 가장 쉽게 챙길 수 있는 절세 항목입니다. 하지만 신용카드, 체크카드, 현금영수증의 공제율이 다르다는 걸 아는 사람은 많지 않습니다.

공제율 한눈에 보기

결제수단별 공제율

• 신용카드: 사용금액의 15%
• 체크카드: 사용금액의 30%
• 현금영수증: 사용금액의 30%

공제 시작 기준

• 총급여의 25%를 초과한 금액부터 공제 시작
• 예: 연봉 4,000만원이면 1,000만원 초과분부터 공제

공제 한도

• 총급여 7,000만원 이하: 연 300만원
• 총급여 7,000만원~1.2억원: 연 250만원
• 총급여 1.2억원 초과: 연 200만원

최적 사용 전략

총급여 25%까지는 신용카드

총급여의 25%까지는 어차피 공제가 되지 않는 구간입니다. 이 구간에서는 혜택이 좋은 신용카드를 사용하는 것이 유리합니다.

• 포인트 적립, 할인 혜택을 최대한 활용

• 연회비 대비 혜택이 충분한 카드 선택
• 자동이체, 고정비 결제를 이 구간에 배치

25% 초과분부터는 체크카드/현금영수증

공제가 시작되는 구간부터는 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증으로 전환합니다.

• 체크카드 30% vs 신용카드 15%: 공제율 2배 차이
• 같은 100만원을 써도 체크카드가 15만원 더 공제
• 현금영수증도 30%이므로 현금 결제 시 반드시 발급

연봉별 시뮬레이션

연봉 3,600만원 기준

• 25% 기준: 900만원 (여기까지 신용카드)
• 나머지 소비: 체크카드/현금영수증
• 연간 총 소비 1,800만원 가정 시 공제액 약 135만원

연봉 5,000만원 기준

• 25% 기준: 1,250만원 (여기까지 신용카드)
• 나머지 소비: 체크카드/현금영수증
• 연간 총 소비 2,500만원 가정 시 공제액 약 187만원

실천 팁

오늘 당장 할 수 있는 것: 홈택스에서 올해 카드 사용금액을 조회하세요. 총급여의 25%를 이미 넘겼다면, 지금부터는 체크카드 위주로 결제를 전환하세요. 아직 안 넘겼다면 혜택 좋은 신용카드를 계속 사용하세요.